Ești curios ce taxe și impozite trebuie să plătești pentru câștigurile obținute din investițiile la Bursă? Există două lucruri certe în lumea asta: moartea și taxele. Ca investitor ești obligat…

Ești curios ce taxe și impozite trebuie să plătești pentru câștigurile obținute din investițiile la Bursă?

Există două lucruri certe în lumea asta: moartea și taxele. Ca investitor ești obligat să plătești anumite taxe și impozite pentru veniturile obținute din diferitele tipuri de investiții pe care le faci.

Pentru că mulți investitori începători sunt speriați de subiectul taxelor când vine vorba de investiții, în articolul de astăzi vreau să-ți prezint ce impozite trebuie să plătești pentru câștigurile obținute din investiții la Bursă.

Dar, înainte să începem vreau doar să-ți spun că poți urmări varianta video a acestui articol aici:

Impozitul pe dividende

Primul tip de impozit pe care s-ar putea să fie nevoie să-l plătești ca investitor pe piața de capital este impozitul pe dividende.

Dividendele reprezintă partea din profitul unei companii care este distribuită acționarilor proporțional cu numărul de acțiuni pe care îl dețin. Dividendele pot fi considerate o metodă prin care companiile recompensează acționarii pentru banii investiți și pentru faptul că au avut încredere în companie. 

Pentru a fi considerat acționar la o companie trebuie să deții acțiuni ale acesteia. Acțiunile reprezintă un drept de proprietate al posesorului asupra unei cote-părți dintr-o societate comercială. Cu alte cuvinte, atunci când deții o acțiune la o companie, ești unul din proprietarii acesteia.

După cum ai observat, în general, dividendele sunt asociate acțiunilor. Însă, dividendele pot fi distribuite investitorilor și de fondurile mutuale, în special cele care investesc la rândul lor în acțiuni. 

Așadar, ca să facem o scurtă recapitulare, dividendele sunt sume de bani pe care investitorii le primesc în mod regulat de la companii sau anumite fonduri mutuale atunci când acestea obțin profit.

Valoarea impozitului pe dividende variază în funcție de locul în care compania care distribuie dividende își are sediul principal: în România sau în străinătate. Și o să începem cu prima variantă.

Impozitul pe dividende plătite de companii din România

Când vorbim de impozitul pe dividende plătit de companiile din România lucrurile sunt extrem de simple. În România, dividendele sunt impozite cu o cotă de 5% iar acest impozit se reține la sursă. Asta înseamnă că firma care distribuie dividendul are obligația de a-l reține și a-l vira Statului în numele tău.

În consecință, ție ți se virează în contul broker-ului unde deții acțiunile respective valoarea netă a dividendului, adică diferența de 95%.

De exemplu, dacă pentru acțiunile pe care tu le deții ar trebui să primești un dividend brut de 1.000 RON, ție îți va intra în contul de la broker 950 RON, diferența de 50 RON reprezentând impozitul pe dividende.

Impozitul pe dividende plătite de companii din străinătate

Când vine vorba de impozitul pe dividendele plătite de companiile din afara României lucrurile sunt puțin mai complicate. 

Fiecare țară impozitează dividendele într-un mod diferit și la cote diferite. Iar tu, ca investitor într-o companie din acea țară, te supui legislației fiscale aplicabile acolo.

De exemplu, dacă deții acțiuni la o companie din SUA, în mod normal, pentru că nu ești rezident al SUA, ți se reține la sursă un impozit pe dividende la o cotă de 30%. Asta înseamnă că, dacă ți s-ar cuveni un dividend de 1.000 USD, în contul de la broker ți-ar intra 700 USD, diferența fiind reținută ca impozit în SUA.

Dar există posibilitatea să reduci valoarea acestui impozit. Condiția este ca România să aibă încheiată o Convenție de Evitare a Dublei Impuneri cu țara în care compania își are sediul central.

Din fericire România stă destul de bine la acest capitol având încheiate astfel de convenții cu majoritatea țărilor dezvoltate. Am pus aici link-ul către site-ul ANAF unde găsești lista ce conține toate țările cu care România are încheiată o Convenție de Evitare a Dublei Impuneri.

În general, ideea unei astfel de convenții este să nu plătești impozit pentru aceleași venituri în două țări diferite. În plus, guvernele țărilor pot să stabilească o cotă de impozitare mai mică decât cota standard pentru a încuraja investițiile bilaterale.

Dacă ne întoarcem la exemplul cu deținerea de acțiuni la o companie din SUA, conform convenției dintre România și SUA, veniturile din dividende pot fi impozitate cu o cotă de maxim 10%. Însă convenția mai menționează și că dividendele plătite pot fi impuse în ambele state contractante.

Ca să poți beneficia de efectele unei astfel de convenții trebuie să discuți cu broker-ul prin care investești și să urmezi procedura care te face eligibil pentru aplicarea convenției. Eu nu investesc în companii individuale din SUA așa că personal nu m-am confruntat cu această situație. Însă știu că unul din pașii pe care trebuie să-i urmezi este să completezi formularul W8-BEN.

La capitolul divindende obținute de la companii din străinătate lucrurile se pot complica destul de tare în funcție de numărul de țări din care primește dividende și procedura pe care trebuie să o urmezi ca să demonstrezi că impozitul a fost plătit în altă țară. De aceea este bine să te consulți cu un profesionist în domeniul taxelor atunci când situația devine prea complexă.

Impozit pe câștigurile obținute la Bursă

Cel de-al doilea tip de impozit pe care va trebui să-l plătești ca investitor pe Bursă este impozitul pe veniturile din transferuri a titlurilor de valoare și orice alte operațiuni cu instrumente financiare, inclusiv instrumente financiare derivate. Pe scurt, chiar dacă nu este numele oficial o să-i spun impozit pe câștigurile obținute la Bursă.

Cu alte cuvinte, în această categorie de venituri intră câștigurile obținute din aprecierea valorii instrumentelor financiare cum sunt acțiunile sau unitățile de fond ale Fondurilor Mutuale și câștigurile din tranzacționarea cu instrumente de tip CFD.

După cum știi deja, tranzacționarea cu CFD-uri este foarte riscantă și eu nu o recomand. Aproximativ 80% din oameni pierd banii pe care îi plasează în astfel de instrumente. Însă, pentru că poți folosi contracte derivate pentru a tranzacționa acțiuni și ETF-uri, am considerat potrivit să le menționez aici.

Impozit pe câștigurile obținute la Bursă este 10% din valoarea câștigului. 

De exemplu, să presupunem că ai investit 1.000 RON într-un ETF iar după un an unitățile de fond pe care le deții valorează 1.300 RON. Dacă în acel moment vinzi unitățile de fond obții un profit de 300 RON pentru care va trebui să plătești un impozit de 10% adică 30 RON.

Un lucru foarte important de menționat este că acest impozit se plătește doar atunci când vinzi instrumentele financiare și banii câștigați intră în contul deschis la broker. Dacă tu investești 1.000 RON într-un ETF iar după un an investiția ta valorează 1.300 RON dar nu o vinzi ,nu trebuie să plătești impozit. În contabilitate, asta poartă denumirea de câștig nerealizat. Pentru că până nu vinzi efectiv, nu ai câștigat nimic. Totul este potențial.

Acestea sunt cele două impozite principale pe care există posibilitatea să fii nevoit să le plătești ca investitor la Bursă. În continuare o să vorbim și despre al treilea impozit, care are un statut ceva mai special.

taxe

Contribuția de Asigurări Sociale (CASS)

Cel de-al treilea impozit pe care trebuie să-l plătești câteodată atunci când investești la Bursă este Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate (CASS). Acest impozit este mai deosebit pentru că trebuie să-l plătești doar atunci când câștigurile din investiții la Bursă depășesc plafonul de 12 salarii minime brute pe țară. În caz contrar, nu.

Ca să-ți faci o idee, în anul 2020 salariul minim brut a fost 2.230 RON pe lună. În consecință, plafonul pentru CASS a fost de 26.760 RON.

Salariul minim BRUT = 2.230 RON

Plafonul CASS = 26.760 RON

Însă acest impozit mai are o particularitate. Oricât de mult ai câștiga din investiții peste valorea acestui plafon, vei plăti CASS raportat la nivelul salariului minim. Cu alte cuvinte, dacă luăm exemplu anul 2020, chiar dacă obții venituri din investiții de 26.760 RON sau de 100.000 RON, CASS-ul va fi de 10% din valoarea plafonului adică 2.676 RON pe an.

Acesta este un avantaj fiscal enorm pentru cei care obțin venituri din investiții.

Cum declari și plătești aceste impozite

Cu excepția situației în care obții venituri doar din dividende, acestea nu depășesc plafonul de 12 salarii minime brute și ți se reține CASS direct din salariu, responsabilitatea declarării câștigurilor sau a pierderilor și a plății impozitelor îți aparține. Am menționat și pierderi pentru că declararea pierderilor este benefică deoarece ele pot fi reportate timp de 7 ani și scăzute din profiturile viitoare. În consecință, vei plăti impozite mai mici în viitor.

Pentru a declara câștigurile sau pierderile, va trebui ca, în fiecare an, să completezi Declarația Unică pentru evenimentele produse în anul anterior. De exemplu, pentru câștigurile obținute până la data de 31 decembrie 2020 va trebui să depui Declarația Unică până la un anumit termen din 2021.

ANAF anunță care este termenul limită pentru depunerea declarației și pentru plata impozitelor aferente la începutul fiecărui an odată cu publicarea variantei actualizate a Declarație Unice. 

Completarea declarației nu este foarte complicată dacă îți faci în prealabil o centralizare a tuturor tipurilor de venituri și respecți instrucțiunile din document. Însă, dacă ai nelămuriri legate de modul de completare a declarației poți apela oricând la Serviciul de Asistență ANAF sau să plătești un contabil ca să te ajute.

Cuvinte de încheiere

Impozit pe dividende, impozit pe veniturile din transferul titlurilor de valoare și CASS câteodată. Acestea sunt cele 3 tipuri de impozite pe care s-ar putea să fie nevoie să le plătești pentru câștigurile obținute din Investiții la Bursă.

După cum ai văzut și din exemplele prezentate anterior, comparativ cu alte țări dezvoltate, România stă foarte bine la capitolul taxe pe investiții. Aș zice chiar că Statul le încurajează.

Acum că știi ce impozite trebuie să plătești pentru câștigurile obținute din investițiile la Bursă, următorul pas este să analizezi care dintre ele ți se aplică ție.

Încasezi sau nu dividende de la companiile sau fondurile mutuale în care ai investit? 

Ai vândut pe parcursul anului din investiții sau doar ai achiziționat în mod constant?

Valoarea câștigurilor anuale va depăși sau nu plafonul pentru CASS?

Și așa mai departe…

Odată ce ți-ai răspuns la acest gen de întrebări, cu informațiile acumulate, vei putea să completezi Declarația Unică. Iar dacă simți că te împotmolești undeva, nu ezita să apelezi la autorități sau la specialiști pentru ajutor.

Crede-mă! Prima depunere o să fie mai dificilă pentru că totul este nou. Odată cu trecerea timpului o să devină tot procesul floare la ureche.

Iar până data viitoare, amintește-ți că cel mai bun lucru pe care-l pot cumpăra banii este Liniștea Financiară!

Disclaimer

Articolele publicate pe acest website au scop EDUCATIV. Dacă anumite companii sau acțiuni ale unor companii listate sunt menționate în cadrul articolelor ele au doar titlul de exemplu și nu sunt recomandări de investiții. NU lua decizii de vânzare sau cumpărare doar pe baza informațiilor prezentate în articol.

Orice investiție prezintă un anumit grad de risc. Nu există nici o garanție că vei câștiga bani atunci când investești. Există riscul chiar să pierzi bani. De aceea, nu ar trebui niciodată să investești bani pe care nu-ți permiți să-i pierzi.

Toate instrumentele financiare de tip CFD, sunt foarte riscante datorită efectului de levier. Între 67% și 73% dintre investitorii de retail care utilizează instrumente de tip CFD pierd banii. De aceea trebuie să te asiguri că înțelegi cum funcționează și dacă îți permiți să-ți asumi riscul.

Recomandarea mea ar fi să te educi și să te informezi cât poți de bine înainte de a investi bani. Doar așa vei putea lua cele mai potrivite decizii pentru TINE.

 

Subscribe
Notify of
guest
121 Comments
Oldest
Newest Most Voted
Inline Feedbacks
View all comments
Random
Random
4 years ago

Buna ziua

Imi puteti spune va rog cum e cu impozitarea veniturilor din cupoane?
Din cate am inteles se impoziteaza cu 10% iar procentul se retine la sursa. Daca ce am zis e corect, atunci mai trebuie trecut ceva in declaratia unica?

De asemenea, la titlurile de stat inteleg ca „veniturile realizate din detinerea si tranzactionarea titlurilor de stat si a obligatiunilor municipale pe pietele interne si externe sunt scutite de impozit”. Asta inseamna ca daca cumpar un titlu de stat Fidelis la 100 si vand (de exemplu) la 101, nu trebuie declarata nici macar diferenta asta?

Multumesc.

Andrei M
Andrei M
3 years ago

Salut,

Cum ar trebui sa declar o pierdere datorata falimentului unei companii?

Este vorba de OAS. In momentul falimenttului s-a tranzactionat ca OASPQ si apoi a revenit la OAS insa eu nu mai detin nicio actiune ( dar am inteles ca as detine niste waranturi pe care nu le pot vedea in revolut).

Ar trebui sa trec toata suma investita?

Mersi

Cristina
Cristina
3 years ago

Salut! Intrebarea mea este împărțită în doua: Daca am o activitate cu un PFA este necesar sa am CEAN pentru a transactiona? Si 2: anual sunt la limita plafonului minim dar plătesc CASS. Odată ce as trece plafonul minim nu as fi obligat si sa plătesc pentru fondul de pensii

Borbel Cristina
Borbel Cristina
3 years ago

Buna ziua, multumim de articol, extrem de bine scris si ajuta enorm pentru cei ca mine care tranzactioneaz apentru prima data.
Legat de criptomonede, daca am achizionat prin Revolut, se considera si aici castiguri din plasamente? Nu e ca si orice alta valuta? Adica daca maine se apreciaza Euro eu ar trebui sa platesc pentru diferenta? Cred ca e vorba doar despre trading, nu? Rugam daca se poate mai multe lamuriri legate de criptomonede. Multumim mult.

Dragos
Dragos
3 years ago

Salutari și mulțumim pentru informații!
As avea o întrebare, Ovidiu. Eu lucrez/trăiesc in Polonia.
Ar trebui sa declar aici câștigurile din tranzacții pentru a fi impozitate sau in România? Multumesc.

Gabriel
Gabriel
3 years ago

Salut si felicitari pentru articol!
Am o intrebare, te rog, daca imi poti raspunde.
Daca am avut o anumita suma x ca si profit pe anul 2020, si o alta suma y ca si pierdere pe anul 2020, eu voi plati impozit pe toata suma x sau pe suma de x-y? Multumesc mult!

Dani
Dani
3 years ago
Reply to  Gabriel

Buna ziua
Salut
As avea o nelamurire, am investit recent printr-o firma de broker in obligatiuni corporative.Mai este nevoie de declaratie spre ANAF din moment ce cuponul se impozitează la sursa și este ca valoare sub cele 12 salarii minime pe economie?(sunt angajat si plătesc cass)
Mulțumesc,

Claudiu Vlad
Claudiu Vlad
3 years ago

Am inteles ca XTB nu permite evitarea dublei impozitari?

Cristian
Cristian
3 years ago
Reply to  Ovidiu

Răspuns primit de la un consultant XTB:

W8 Ben nu se aplica in cazul actiunilor din US cumparate prin intermediul XTB, deoarece XTB foloseste un broker extern ca si custode pentru Actiunile din SUA ale clientilor. Acest broker din SUA nu are acces la datele personale ale clientilor XTB care detin actiunile, pentru a putea observa din ce tara sunt. Din aceasta cauza, pentru a evita probleme cu IRS, dividendele sunt taxate cu maximul de 30%

Păreri? Experiențe?

Petrut
Petrut
3 years ago

Salut, si felicitari pentru articol, am citit si comentariile, inteleg ca o sa revii cu modul de completare a declaratiei unice, pentru ca aici am cateva nelamuriri. Eu am vandut si cumparat foarte mult in 2020, si nu stiu cum ar trebui completata in acest caz, trebui per actiune sau este necesar sa trec doar venitul final obtinut din toate tranzactiile efectuate cumulat?

Alex
Alex
3 years ago

Salut. Daca am executat vanzare de actiuni NYSE in USD la un broker din USA pe 31 decembrie 2020 si initiat transferul in EUR, dar banii ajung in contul bancar din RO abia dupa 1 ianuarie 2021, la ce an fiscal trebuie incadrata impozitarea? Impozitul se plateste in RON pentru USD (valuta de la vanzare) sau EUR (valuta de retragere)? Multumesc!

Alex
Alex
3 years ago

Salut, sunt putin confuz legat de situatia mea. Anul trecut am declarat pierdere, anul acesta am tot o pierdere din trazactii insa din distribuirea de dividende (firma personala) am venituri peste plafon si trebuie sa platesc CASS 2676 lei. Pierderea este mai mare de 2676 si initial am fost tentat sa le scad sa compensez, dar nu sunt convins ca e in regula. Ce parere aveti, v-ati confruntat cu astfel de scenariu? Mi s-ar parea ciudat sa declar in continuare pierderea intreaga si sa platesc CASS separat doar pt ca vine pe alta categorie de venituri.

Lukas
Lukas
3 years ago

Cand se plateste Impozitul pe venit ? Inainte sau dupa depunerea DU?

ION MARIN TURTUREANU
ION MARIN TURTUREANU
3 years ago

Am depus 250 usd la o firmă de trading în abul 2020 și care s-a dovedit a fi un scam.
Am primit înstiintare (pe email) de la o bancă din UK că în urma verificărilor făcute s-a constatat că nu mi-am retras fondurile de 28000 usd de la firma care a dat faliment. Mi se solicită să plătesc anticipat (deci nu prin retinere la sursa) 10% impozit pentru nerezidenti.Este legal?

ION MARIN TURTUREANU
ION MARIN TURTUREANU
3 years ago

Am ost instiintat (prin email) că in urma unor investigatii asupra unui broker care a dat faliment (si unde am depus 250 usd în 2020) am depusi la o bancă suma de 28000 usd iar pentru transferul in Romania mi se cere să plătesc 10% impozit (anticipat și nu prin retinere la sursă). Este legal și corect sau este un scam?

Marin
Marin
3 years ago

Impozitarea veniturilor din tranzacții bursiere facute de firmă de brokeraj străină și depuse la o bancă străină, se face prin retinere la sursă sau cu plata anticipată (in vederea transferului în Romania) ?

Ionut
Ionut
3 years ago

Salut Ovidu,

Intr-un alt video recomandai ETF-urile inregistrate in Irlanda(spre deosebire de acelasi ETF dar inregistrat in Germania – CSPX.UK vs SRX8.DE) pentru ca nu s-ar plati taxe? Mai exact ce taxe nu se platesc? Impozitul pe venit de 10% din Romania?

Multumesc!

Ionut
Ionut
3 years ago
Reply to  Ovidiu

Multumesc pentru raspuns Ovidiu! Daca discutam de un ETF cu acumulare care reinvesteste dividendele cum sunt CSPX si SRX8, spui ca dividentele acordate de companiile din SUA catre etf inregistrat in Germania sunt impozitate cu 30% pe cand cel din Irlanda cu 15%? Daca ar fi asa, atunci CXPX.UK ar trebui sa fie mult mai rentabil decat SRX8.DE, dar daca te uiti pe XTB sau alte site-uri ambele au 13.71 randament pe 10 ani.

Marin
Marin
3 years ago

cum se impoziteaza veniturile din tranzacții financiare depuse la o banca din străinatate ,prin retinere la sursă sau cu plata impozitului de 10% anticipată ?

victor
victor
3 years ago

Salut
Prezint urmatoarea speta af 2020 aferenta tranzactionare bursa (nu este vorba de dividende:
1 piata interna bvb (romania)
– pierdere
2.piata externa xetra (germania)
– castig emitent sua
– pierdere emitent germania
In final contribuabilul este pe pierdere tranzactionand aceleasi tipuri de instrumente financiare (cumuland cele 2 piete).
Declaratia unica suporta introducerea punctuala a veniturilor – la piete externe daca se declara tara emitentului astfel cele 2 pierderi nu se impoziteaza dar castigul este impozabil.
adica contribuabilul pierde in fond o suma reala si tot el este si impozitat pe un castig in fond raportat cumulat inexistent. Si eventual acel castig sa intre si la CASS.

Nu mi se pare un lucru normal si firesc.

Inainte cand brokerul trimitea la anaf acea declaratie de venit in care erau trecute veniturile cumulate (pierderi/castiguri cumulate indiferent de piata de tranzactionare si mai ales de tara emitentului). Pe scurt ori ai iesit in final pe + si platesti impozit ori pe – si nu ai de achitat nimic.

Marin
Marin
3 years ago

Cum se impoziteaza castigurile din bursa depuse la o banca din UK ? Prin retinere la sursa sau plata anticipata? (10%) ?

Nicoleta
Nicoleta
3 years ago

Buna seara,
Intrebarile mele ar fi urmatoarele:
1. La declaratia unica se ataseaza si fisa de portofoliu din care reiese castigul/ pierderea din tranzactionarea de actiuni ?
2. Daca raspunsul este „da” la intrebarea de mai sus cum procedez in situatia in care platforma Revolut nu-mi pune la dispozitie o astfel de fisa de portofoliu. Nici de la Trading 212 nu obtin o astfel de fisa ci doar un extras cu toate tranzactiile pe care le-am facut si pe care ar trebui sa le ordonez eu ca sa vad ce profit/pierdere am avut. La Trading 212 este mai clar insa la Revolut este fff complicat.

Roman
Roman
3 years ago

Salut, locuiesc in Irlanda, sunt dublu cetatean, tranzactionez la bursa prin revolut si trading 212. Aici taxele pe profiturile realizate la bursa ajung Simla 55% deoarece sunt considerat high earner deja(salariul de 70k eur) + in jur de 30000 pe an profit la bursa. Nu am facut Inca declaratia de venit pentru profiturile realizate pe bursa, ma gandesc sa imi schimb adresa de Irlanda cu adresa de Romania si sa fac declaratia de venit pentru profiturile de la bursa in Romania. Ma intreb doar, daca fac asta romania va Vrea sa imi taxeze si salariul pe care platesc taxe la sursa sau vor taxa doar profitul de pe bursa?

Bogdan
Bogdan
3 years ago

Daca cumpar actiuni la GSK (NYSE) si primesc dividend, cum se procedeaza cu dubla impunere? Compania este din Anglia, dividend primesc din SUA (acolo unde este listata)? Impozitul va fi 10% (pentru SUA) sau cum este in tratatul dintre Romania si Anglia (parca vazusem ceva de genul 15%)?
In declaratia unica declar valoarea dividendelor obtinute din SUA, sau nu mai este nevoie, ele fiind impozitate deja? Mai platesc taxe pe ceva, curs schimb, etc.?

Paul
Paul
3 years ago

Pentru desfasurarea acestei activitati, exista costuri care se pot considera deductibile din profit?
Adica, din profitul realizat sa pot sa scad costuri legate de echipament, curent electric, poate chiar spatiul necesar desfasurarii activitatii (chirie).

Daca, da, ma puteti directiona catre un articol din lege sau o sursa de informatie din care sa pot intelege aceste aspecte legate de deductibile cand activitatea desfasurata este cea de tranzactionare?

multumesc!

Vlad
Vlad
3 years ago

Pe trading 212, la secțiunea istoric îmi apare randamentul pe minus. Trebuie plătit impozit in acest caz?

Ionut
Ionut
3 years ago

Salut
in cazul tranzactionarii forex, daca am domiciliul in Romania, conteaza din punct de vedere taxe si impozite daca broker-ul cu care lucrez este tot din Romania sau nu?
Multumesc

Ionut Preda
Ionut Preda
3 years ago

Bună ziua!
Sunt rezident in RO, și in urma unor tranzacții realizate online prin intermediul unui broker USA, pe piața bitcoin, conform datelor acestuia profitul meu ar trebui impozitat in avant realizării transferului profitului în bancă mea.
Este adevărat sau este un fake?
Mentionez ca acest broker deține datele mele personale CI și adresa din RO.

Andrei
Andrei
3 years ago

Salut Ovidiu,

Multumim mult pentru informatii. Vreau sa incep sa investesc lunar o suma, sa zicem 100 euro, in fonduri mutuale iar in timpul asta nu retrag deloc din bani. Grija mea e urmatoarea: sa spunem ca dupa 5 ani valoarea unitatilor mele este 7500 euro, din care 6000 euro sunt banii investiti de mine in anii trecuti.
Daca retrag toata suma, doar 1500 insemna profit, pentru care ar treb sa platesc taxe. Este suficient sa declar eu acest lucru, sau trebuie dovenite cu acte toate cele 60 de plati, ca sa arat ca 6000 din cei 7500 de euro nu sunt profit.

Multumesc si o zi buna,
Andrei

Cosmin
Cosmin
3 years ago

Buna ziua, este neaparat sa declar si pierderile? Daca nu declar pierderile ce se intampla?

Roland
Roland
3 years ago

Foarte fain articolul.
Am o intrebare legata de impozit.
Daca eu fac 100$ din vanzarea de actiuni si fac o pierdere de – 50$ prin tranzactionarea de optiunii(instrument Derivat) .

Suma pentru care platesc impozit 10% la anaf este 100$-50$=50$?
Sau platesc 10% pentru 100$, iar pe acei 50$ pot deduce 7 ani pierderile La acel Instrument financiar? Pentru ca sunt 2 Instrumente financiare diferite.

Iti multumesc.

Ovidiu
Ovidiu
3 years ago

Salut Ovidiu. As avea doua întrebări.
1. Dacă vând 2 acțiuni, una cu castig 1000 lei dar a doua cu pierdere 1500 lei. Deci la final am – 500 lei. Impozitarea se face pe total – 500 lei sau trebuie sa plătesc pe câștigul de 1000 lei?
2. Dacă la finalul anului am – 500 lei, trebuie declarat asa și apoi o sa se tina cont anul viitor? Sau doar țin eu evidenta ca anul viitor plătesc numai după ce recuperez cei 500 lei?
Multumesc.

IONELA-VALENTINA
IONELA-VALENTINA
3 years ago

Buna seara.Am o intrebare la dumneavoastră.Im urma unui concurs am castigat o masina si mi se spune ca trebuie sa platesc o taxa la Anaf,eu nu imi pot permite sa platesc aceasta suma.Ce se poate intampla mai departe?.Va multumesc si va doresc multa sanatate

Sebastian
Sebastian
3 years ago

Multumesc mult pentru aceste informații de calitate, chiar au fost de ajutor.

Denisa Ghiveci
Denisa Ghiveci
3 years ago

Buna! Multumim pentru articol. O mica intrebare am: Impozitul CASS se aplica daca VENITUL sau PROFITUL depaseste plafonul?

George
George
3 years ago

Salut. Felicitari pt articol si video, informatii foarte utile. As avea o intrebare. In mai multe comentarii ai spus ca daca profitul din urma unei vanzari de actiuni este reinvestit inainte ca banii sa ajunga in contul brokerului, acest profit nu e impozabil. La ce te referi? Ca speta, am vazut de multe ori la brokerul meu, atunci cand fac o tranzactie imi scrie ca dureaza 3 bussiness days pana ce tranzactia e settled insa eu am acces la bani din momentul in care am executat ordinul de sell la broker. Te referi cumva la aceasta perioada de 3 business days in cazul meu? De obicei reinvestesc profitul, cumpar imediat ce vand, cum as putea vedea pe fisa de portofoliu acest lucru, ca am cumparat imediat ce am vandut si astfel am reinvestit inainte ca banii pe tranzactie sa intre in contul brokerului? De asemenea, ca o tranzactie sa se incheie pe pierdere, e nevoie sa treaca aceste 3 zile? Aka, am 10 actiuni la compania X pe pierdere 10%. As putea sa vand cele 10 actiuni si imediat dupa sa le cumpar din nou, pentru a se inregistra pierderea? Sau trebuie sa astept acel termen de 3 zile? Multumesc

Andrei
Andrei
3 years ago

Salut,
am observat ca atunci cand primesc dividende de la companiile (straine/US) unde am actiuni, brokerul opreste impozit la sursa 10%. Dar in RO dividendele sunt impozitate cu doar 5%.

Se poate recupera in vreun fel diferenta?

Cristian
Cristian
3 years ago

Salut ! Am cumparat criptomonede pe Revolut , dar valoarea veniturilor din vanzarea ulterioara a lor este sub 600 RON/an. Care ar fi suma minima obtinuta din venituri din vanzarea de criptomonede pentru a depune Declaratia Unica la Anaf?

Adina
Adina
3 years ago

„Dacă tu investești 1.000 RON într-un ETF iar după un an investiția ta valorează 1.300 RON dar nu o vinzi ,nu trebuie să plătești impozit. În contabilitate, asta poartă denumirea de câștig nerealizat. Pentru că până nu vinzi efectiv, nu ai câștigat nimic. Totul este potențial.”

Trebui declarat oricum sau nu? Știu pe cineva care are câștig de 700 Ron dar nu pe a scos ( atât estimează trading212 ca ar avea în momentul de fata) dar nu face cash out.
Mai completează sau nu declarația la ANAF?

Robert
Robert
3 years ago

Salut Ovidiu. Foarte bun canalul de YT si blogul.
Eu am o nelamurire cu taxele percepute pe T212 si cum pot sa le deduc din profit.
De exemplu:
1. Depun 3000E in contul T212 la care se percepe 21E (depozit fee), in total eu platesc 30021E
2. Investesc in Franta 1000E la care se adauga 3E (French transaction tax) / vand tot cu 1100E
Profit Franta: 1100-1000-3=97E
3. Investesc in UK 1000E la care se adauga 5E (Stamp duty reserve tax) + 1E (currency conversion fee) / vand tot cu 1100E
Profit UK: 1100-1000-5-1=94E
4. Invstesc in US 1000E la care se 1.5E (currency conversion fee) / vand tot cu 1100E
Profit US: 1100-1000-1.5=98.5

In total am un profit teoretic de 97+94+98.5=289.5 euro
Profitul real fiind 289.5-21(deposit fee)=268.5Euro
Daca cele de mai sus sunt corecte; unde deduc „deposit fee” in declaratia unica?

clau
clau
3 years ago

Buna tuturor .
Am un cont deschis pe capital.com si am cumparat si vandut doar Indexuri( piata din new york ) sunt destul de nou si vreau sa intreb daca pe acestea se platesc impozit ? Daca da , cand ? Si e obligatoriu sa fie declarate ? Mersi mult !!!

Mihaela
Mihaela
3 years ago

Buna,

Daca am obtinut castiguri din cripto dar pierderi la bursa, se poate compensa pentru a plati mai putin impozit pe cripto?

Multumesc!

Mihaela
Mihaela
3 years ago

Buna,

Daca am obtinut castiguri din cripto dar pierderi la bursa, se poate compensa pentru a plati mai putin impozit pe cripto?

Multumesc!

Mike
Mike
3 years ago

Intrebare: in afara de CASS (daca se depaseste plafonul de 12 salarii minime brute/an) se mai plateste si altceva? Citisem undeva ca de anul acesta se plateste si 25% CAS.
Este adevarat?
Multumesc.

Sorin
Sorin
2 years ago

Salut Ovidiu. Foarte bun articolul, bine documentat. Am 2 neclaritati, daca ma poti ajuta.
1. Lucrez cu un broker foarte cunoscut si apreciat din strainatate (TD Ameritrade) pentru ca in 2016 cand am inceput sa investesc nu aveam prea multe alte optiuni, sau nu am stiut de ele. Am observat ca recomanzi brokerii xTB, IB si Trading 212 pentru investitii pe bursele din SUA si EU. Este vreun avantaj in a-mi transfera activele de la TD Ameritrade catre alt broker, eventual unul cu sucursala in RO? Initial eram tentat sa transfer la xTB, insa nu sunt sigur ca am vreun avantaj
2. Brokerul cu care lucrez, TD Ameritrade, recunoaste conventiile intre RO si USA, in consecinta imi impoziteaza dividendele cu 10% (ca si paranteza, nu targetam companii ce ofera dividende, s-a intamplat). Mai trebuie sa platesc, declar ceva in RO in legatura cu aceste dividende, valoarea lor este mult sub pragul de CASS.

Multumesc.

Ovidiu Gorzko
Ovidiu Gorzko
2 years ago

Bună ziua! Deci acest impozit pe profit se plătește pt orice ban câștigat din acțiuni indiferent de suma? Și ca și completare as vrea sa precizez ca am depus o suma de bani și prin depunere am câștigat o acțiune pe care am vandut-o. Aceasta suma trebuie declarata și trebuie sa platesc impozit pt aceasta? Mulțumesc

Ovidiu Gorzko
Ovidiu Gorzko
2 years ago

Bună ziua! Impozitul pe câștiguri din acțiuni se plătește pt orice suma/profit obținut? Eu de exemplu am depus o suma pe o platforma de trading și am câștigat o acțiune gratuita pe care am vandut-o. Va mulțumesc.

Adriana
Adriana
2 years ago

Foarte bun articolul dar as avea o intrebare, te rog: am vandut actiunile detinute la SIF Muntenia in anul 2021. Diferenta dintre pretul de vanzare si cel de achizitie este negativa, in sensul ca am vandut in pierdere. Mai depun declaratia unica in 2022?Merci.

Daniel F
Daniel F
2 years ago

Salut Ovidiu,

Am urmarit multe dintre video-urile tale de pe youtube pentru ca sunt foarte explicite si sunt expuse foarte multe informatii folositoare.
Intrebarea mea este urmatoarea: lucrez, platesc taxe si am rezidenta intr-un oras din Europa de mai multi ani si as vrea sa-mi deschid un cont la un broker. Nu am nici un venit in Romania, detin doar o casa, deci am si adresa/buletin in Romania. La deschiderea contului la borker, as putea sa pun rezidenta din Romania sau este obligatoriu sa fie in tara in care platesc taxe pe veniturile din salariu. Multumesc

Elvis Tita
Elvis Tita
2 years ago

Salut Ovidiu,

Exista posibilitatea de a plati on-line impozitul pe venit realizat din bursa?
Am cont in SPV, am depus declaratia, dar nu am gasit o modalitate de a plati in-line.

Multumesc.

ciprian
ciprian
2 years ago

In cazul investitiilor la bursa de tip CFD, platim doar CASS [atunci cand depasim 12 salarii minime brute], CAS nu mai platim?

Marius
Marius
2 years ago

Salut,
Daca investesc in Vanguard S&P 500 ETF la trading212 listat la bursa de valori din Londra, am vazut ca scrie ca vin dividende trimestriale. Acestea vor fi impozitate la sursa? Daca da, mai trebuiesc declarate la ANAF?
Multumesc pentru informatii!

Ioan
Ioan
2 years ago

Vă salut!
Foarte bune informații și explicate pe înțelesul omului simplu .
Mulțumesc!
Cu stima
Ioan

121
0
Would love your thoughts, please comment.x
()
x